Ақшаны жылыстату термині алғаш рет АҚШ-та 1980 жылдары қолданылған. Ол есірткі бизнесінің кірісіне сілтеме жасап, оны заңсыз ақшадан заңдыға айналдырды.
Ақшаны жылыстатудың мақсаттары
Ақшаны жылыстату дегеніміз - заңсыз табыс көздерін жалған заңды түрде алмастыру. Ол үшін ақша оларды алудың бастапқы көздерін жасыру мақсатында бірқатар қайта құру арқылы жүзеге асырылады. Сырттан қарағанда ақша заңды операциялардан түскендей көрінуі керек. «Жуылған» ақшалар бизнестің айналымына және иесінің жеке қажеттіліктеріне пайдаланылуы мүмкін.
Ақшаны жылыстатудың қажеттілігі бірқатар жағдайларда туындауы мүмкін. Мысалы, қылмыстық себептермен кірістер пайда болған немесе нақты кірістер көзін жарнамалағысы келмеген жағдайда, қауіпсіздік мақсатында немесе басқа себептер бойынша. Бірақ көп жағдайда «ақшаны жылыстату» ұғымының болуы көлеңкелі экономика және кәсіпкерлік қызметтің заңсыз түрлерінің таралуымен тығыз байланысты.
Ақшаны жылыстатуды салық төлеуден және қолма-қол ақшадан айыру керек. Қазіргі кезде Ресейде ақшаны қолма-қол ақшаға айналдырудан гөрі қолма-қол ақша беру операциялары кеңінен танымал.
Ақшаны жылыстатудың кезеңдері
Ақшаны жылыстату процесі әдетте келесі қадамдарды қамтиды:
- бастапқыда қылмыс жасалса (мысалы, сыбайлас жемқорлық, есірткі және адам саудасы, терроризм, алаяқтық және т.б.);
- орналастыру - қылмыстық іс-әрекеттен түскен ақшаны заңды коммерциялық қаражат ағымына «араластыру»;
- іздерді жасыру немесе жасыру - ақша басқа шоттарға алынады, әртүрлі активтер арасында бөлінеді немесе басқа елдерге шығарылады;
- интеграция - алынған байлықтың заңдылығы мен заңдылығының көрінісі жасалады, бұл ақша заңды шотқа жиналып, кез-келген активке салынады.
Ақшаны жылыстатудың әдістері
Қазіргі уақытта ақшаны жылыстатудың көптеген жолдары бар. Солардың бірін «Алмас қол» фильмінен табуға болады, бұл кезде контрабандадан түскен қаражат қазына табу арқылы заңдастырылған.
Схема көбінесе кірісті «құрылымдау» үшін немесе операцияларды аз мөлшерде кішігірімге жасанды түрде бөлу үшін қолданылады. Ақша бірнеше арналар арқылы (банктер, пошта бөлімшелері, ломбардтар) аударылады және бір шотта жинақталады.
Сондай-ақ, ақшаны жылыстатуда жалған кәсіпорындардың кең желісі қолданылуы мүмкін, олардың көпшілігі номинанттардың құрылтайшыларында және ұрланған төлқұжаттарында тіркелген. Олардың шоттарында ақша сомалары жинақталады, содан кейін олар басқа компанияның шотына алынады.
«Ақшаны жылыстатудың» жалпы құралдары - электрондық әмияндар, бағалы қағаздар, банктік сертификаттар.
