Банктің өтімділігі оның қызметінің маңызды көрсеткіші болып табылады, сондықтан оны түсініп, анықтай білу өте маңызды. Өзіңізге банк таңдағанда, міндетті түрде осы көрсеткішті ескеріңіз.
Біріншіден, сіз өтімділіктің тұжырымдамасы туралы шешім қабылдауыңыз керек. Бұл сөздің кең мағынасында банктердің өтімділігі деп барлық қаржылық міндеттемелерді белгіленген уақыт аралығында контрагенттерге шығынсыз уақтылы орындау мүмкіндігі түсініледі. Бұл банктің меншікті капиталымен, оның активтерімен және міндеттемелерімен анықталады. Өтімділіктің 2 негізгі функциясын бөліп алу әдеттегідей: несиеге деген сұранысты қанағаттандыру және депозиттерді мерзімінен бұрын алу мүмкіндігі.
Бүгінгі күні өтімділікті анықтаудың екі тәсілі бар: қор ретінде және ағын ретінде.
Өтімділік «қор ретінде»
Бұл тұжырымдама коммерциялық банктердің әлеуетті клиенттер алдындағы міндеттемелерді белгілі бір уақытта орындау қабілеттілігінің деңгейін анықтаудан тұрады. Ол үшін активтердің құрылымы пайдаланылмаған резервтердегі қаражат есебінен жоғары өтімді баптардың пайдасына өзгертіледі. Акциялардың өтімділігін анықтау үшін оларды ағымдағы қажеттіліктермен салыстыру жеткілікті. Бұл әдістің жетіспеушілігі - болашақты, сондай-ақ өтімді активтердің ағымдағы түсімдерін есепке алудың болмауы. Бұл активтер негізгі қызметтен алынған кірістерден, сондай-ақ қосымша қарыз қаражаттарынан қалыптасады.
Өтімділік «қор ретінде» анықтаманың мәнін толық ашпағандықтан, банктік баланстың мәліметтеріне тар назар аударылғандықтан, екінші әдіс бар.
Өтімділік «ағын сияқты»
Бұл әдіс динамика тұрғысынан қарастырылады, яғни уақыттың кең ауқымын қарастыруға мүмкіндік береді. Осы әдісті қолдана отырып, өтімділік деңгейінің нашарлауына жол бермей, қолайсыз деңгейді түзетуге болады. Бұл пассивтер мен активтерді тиімді басқарудың, сондай-ақ қосымша қарыз қаражаттарын тартудың, кірістің өсуіне байланысты банктің қаржылық тұрақтылығын арттырудың арқасында мүмкін болады. Өтімділікті ағым ретінде қарастыруға кеңірек көзқарас бар. Бұл банкке қосымша ақпарат базасын сақтай отырып, капиталдың тұрақты қозғалысын есепке алуға және қамтамасыз етуге мүмкіндік береді.
тұжырымдар
Жоғарыда айтылғандарға сүйене отырып, әр коммерциялық банк өзінің өтімділігін тиісті деңгейде өз бетінше ұстап тұруға міндетті деген қорытынды жасауға болады. Сонымен бірге, ол белгілі бір уақыт кезеңіндегі өзінің жағдайын талдауға негізделуі керек, сонымен қатар қызмет нәтижелерін және жарғылық капитал саласындағы ғылыми негізделген саясатты одан әрі жүзеге асыруды болжауы керек. Нақтырақ нәтиже алу үшін қарыз қаражаттары мен несиелік операцияларды тарту туралы ұмытпай, резервтер мен арнайы мақсаттағы қорларды ескерген жөн.
