Кәсіпорын қорларын қалыптастыру көздері меншікті және қарызға бөлінеді. Қаржылық есеп беруде олар бухгалтерлік баланстың пассивінде ұйымның және меншікті капиталдың кредиторлық берешегі ретінде көрсетіледі. Қарыз капиталының мөлшерін біле отырып, сіз компанияның банктік несие алу мүмкіндігін алдын-ала бағалай аласыз.
Нұсқаулық
1-қадам
Шағын және орта бизнесті несиелеу практикасында көптеген банктер несиенің соңғы сомасына әсер ететін негізгі факторлар ретінде баланстық міндеттемелерден 2 индикаторды қолданады:
1) серіктестіктің меншікті капиталының мөлшері;
2) қарыз қаражаты меншікті қаражатына және баланс валютасына қатынасы.
2-қадам
Көп жағдайда компанияның меншікті капиталының мөлшері берілген несие мөлшерінен кем болмауы мүмкін. Бұл бизнесті несиелеудің жалпы ережесі: клиент банктік тәуекелдерден төмен тәуекел ете алмайды. Алайда қаржылық қызметтер саласындағы бәсекелестіктің күшеюі және ұсыныстың артуымен банктер мен банктік емес ұйымдар несиелеудің басқа схемасын қолдана бастады.
3-қадам
Тек қана қызмет көрсететін коммерциялық компаниялардың, әдетте, меншікті капиталы жеткіліксіз екендігі жасырын емес. Нәтижесінде олар үлкен несие сомасына жүгіне алмайды. Алайда, бизнестен алынған пайда сұралған несиеге қызмет көрсету үшін жеткілікті. Бұл жағдайда банктер қарыз капиталы мен меншікті капиталдың арақатынасына және компанияның жалпы қаржылық жағдайына қарағанда әлдеқайда маңызды.
4-қадам
Әр банктің тәуекелдерді бағалаудың өзіндік әдістемесін қолданғанына қарамастан, талдаудың кейбір жалпы қабылданған нормаларын бөліп көрсетуге болады.
• Егер қарыз капиталының баланстың жиынтығына қатынасы 30% -дан аз болса және қаржылық жағдай жақсы деп бағаланса, бұл қарыз капиталының деңгейі қолайлы және компания несие алуға өтініш бере алады дегенді білдіреді.
• Егер қарыз капиталы меншікті қаражатқа тең болса, онда компанияның қаржылық жағдайының тенденцияларын талдауға назар аударған жөн. Компанияның нарықтағы жағдайының нашарлауына байланысты кредиторлық қарызды көбейту нұсқасы мүмкін.
• Егер қарыз капиталы бухгалтерлік баланстың жалпы көлемінің 50% -дан көп болса - бұл компания іс жүзінде «дөңгелектерде» бизнес жүргізіп жатқандығын білдіреді. Бұл жағдайда несиелік бағалау бизнесті неғұрлым егжей-тегжейлі талдауды және тәуекелді неғұрлым терең бағалауды қамтуы керек.
