Қарыз алушыны мазалайтын басты сұрақ, ол өз қаражатын пайдаланғаны үшін банкке қанша ақша төлеуі керек деген мәселе. Бітірмегендерге жарияланған қызығушылық көбінесе нақты көріністі көрсетпейді. Тиімді пайыздық мөлшерлеме (EIR) жарияланғаннан 2-3 есе жоғары болуы мүмкін.
Нұсқаулық
1-қадам
EPS есептеу формуласын Орталық Банк № 254-P ережесінде 01.07.2007ж. Өзгертулермен ұсынған, жоғарыда аталған есептеулердің күрделілігіне қарамастан, компьютер пайдаланушылары, атап айтқанда, Microsoft корпорациясының кеңсе жиынтығы артықшылығы. Excel-де қаржылық функциялардың ішінде кірістің таза мөлшерлемесін есептеу формуласы бар. Ағылшын тіліндегі нұсқасында - XIRR, орыс тілінде - «CHISTVNDOH».
2-қадам
Орталық Банк 2006 жылғы 26 желтоқсандағы No 175-Т хатында мысалдарды қолданып есептеулерді дәл жүргізуге болатындығын көрсетеді. Несиенің тиімді пайыздық мөлшерлемесін тек нақты мәліметтер негізінде есептеуге болады. Бұл сома, алғашқы жарна мөлшері, несие берілген күн, оның мерзімі, төлемдер жиілігі және оларды есептеу принципі.
3-қадам
Мысал 1. Несиенің шарттары келесідей: - ∑ несие - 12 660 рубль; - төлем түрі - аннуитет; -% ставка - жылдық 29%; - қызмет ақысы - ай сайынғы несие сомасынан 1,9%; - несие мерзімі - 12 ай; - несие берілген күн - 2012.04.17.
4-қадам
Тиімді пайыздық мөлшерлемені банк несиені өтеу кестесін ұсынғаннан кейін есептеуге болады. Оны пайдалана отырып, Excel-де 1-кестеде көрсетілгендей кесте жасаңыз. Көшедегі қарапайым адамның логикасына сәйкес, артық төлем 4959,16 рубльді құрайды, бұл жылдық 39,17% құрайды. Алайда тиімді сыйақы мөлшерлемесі жылдық 90% шамасында болады. Бұл суретті алу үшін F19 ұяшығында келесі манипуляцияларды орындаңыз: «Кірістіру» - «Функция» - «Қаржылық» - «ЖЕЛІ». «Мәндер» аргументінде «Жиынтықтан» басқа «Төлем сомасы» бағанын, «Мерзімдері» аргументінен «Төлем күндері» бағанын толығымен таңдаңыз. «Pred» (инвестициялардың болжамды кірісі) аргументін алып тастауға болады. Сонымен, тиімді пайыздық мөлшерлеме бұл жағдайда жылдық 89, 78% құрайды
5-қадам
Мысал 2. Бастапқы мәліметтер бірдей, бірақ банк жылына 1,9% мөлшерінде бір реттік төлем алады. Тиісінше, несиені қайтару кестесі біршама өзгеше болады (2-кестені қараңыз) 12660 x 1,9% x 12 = 2886 рубль. Бұл соманы төлем сомасы бағанында көрсетіңіз: -12660 түпнұсқасына 2886 қосыңыз, сіз -9774 аласыз. Сіз дереу EPS 124% -ға дейін көтерілетінін көресіз
6-қадам
Мысал 3. Банк несиелік шотты жүргізгені үшін комиссиясыз несие ұсынады. Бұл жағдайда жарияланған ставка тиімдіге тең болуы керек сияқты көрінеді. Бірақ мұнда да бәрі қарапайым емес болып шығады. Жылына жарияланған 29% -дың орнына сіз 33,1% аласыз. Банк сізді алдады ма? Ештене етпейді. Әдепкі бойынша, «NETWORK» функциясы кірісті жылына 10% құрайды. Банк ай сайын оның қайта инвестициялауын ескере отырып төлем сомасын алады екен. Қарапайым қарапайым адамға оның соңында неге көрсетілгеннен артық төлейтінін түсіну қиын болса да, банктің әрекеттері заңды болып табылады.
