Лимит - бұл жұмыс күнінің соңында кассада қалуы мүмкін қолма-қол ақшаның ең көп мөлшері. Бұл шекті дұрыс есептеу өте маңызды, өйткені оны асырғаны үшін айыппұлдар бар. Кішігірім лимитті қою ақылға қонымды емес, өйткені барлық шектен тыс қолма-қол ақшаны банкке тапсыруға тура келеді, бұл әрдайым экономикалық жағынан тиімді емес.
Нұсқаулық
1-қадам
Алдымен «Ресей Федерациясында кассалық операцияларды жүргізу тәртібін» оқып шығыңыз. Дәл осы құжатта кәсіпорынның кассасында ақша шегі қарастырылған.
2-қадам
Шектеу әр жылға белгіленгенін ескеріңіз. Оны құру үшін 0408020 нысаны бойынша өз банкте бланкті алыңыз. Нысанда лимиттің қажетті мөлшерін және қолма-қол ақшаны қандай мақсатта жұмсамақ екеніңізді көрсетіңіз. Лимит бекітілгеннен кейін банк сізге бір данасын қайтарып береді.
3-қадам
Егер сіздің компанияда өзінің ағымдағы шоты мен балансы жоқ бөлімшелер болса, лимиттің мөлшерін бас офис пен барлық бөлек бөлімшелер арасында бөліңіз.
4-қадам
Шекті орнату үшін орташа тәуліктік және орташа сағаттық кірісті, сондай-ақ орташа тәуліктік тұтынуды есептеңіз. Соңғы үш айдағы нақты кірісті осы кезеңдегі жұмыс күндерінің санына бөлу арқылы орташа күндік кірісті есептеңіз. Сәйкесінше орташа тәуліктік тұтынуды табыңыз. Күнделікті орташа кірісті жұмыс істеген сағат санына бөліңіз, сонда сіз орташа сағаттық кірісті аласыз.
5-қадам
Тек ақшалай төлемдерді ескеріңіз (банктік кірістер орташа тәуліктік және орташа сағаттық кіріске кірмейді). Сонымен қатар, операциялық емес кірістерді қосыңыз, мысалы, есеп беруге тиісті сомаларды қайтару.
6-қадам
Шектеуді орташа күндік кірістен сәл жоғары көрсетіңіз. Назар аударыңыз, кейбір банктер сізге орташа тәуліктік шығындар мөлшерінде шектеу қоюға мүмкіндік береді. Бұл кіріс аз және шығын көп болған кезде қажет. Бірақ бұл жағдайда сізден: «шығындарды төлеуге ақшаны қайдан аласыз?» Деген сұрақ туындауы мүмкін.
7-қадам
Сіздің есептеулеріңізді растайтын құжаттарды ұсынуға дайын болыңыз: касса, аванстық есептер, сату туралы түбіртектер және т.б.
8-қадам
Соңғы нәрсе, егер сіз әлі де болса лимитті дұрыс есептемеген болсаңыз және қолыңызда ақша болса және оны банкке тапсырғыңыз келмесе, есеппен «ойнаңыз». Кешке есепшот бойынша артықты қызметкерге беріңіз, ал келесі күні таңертең оларды кассаға қайтарыңыз. Банктер бұл қулықты көреді, бірақ олар сізді жазалай алмайды, өйткені сіз ресми түрде заңды бұзбайсыз.
