Кәсіпорынның қаржылық модельдері болашақты бағалау және ағымдағы немесе болашақ қызметті оңтайландыру үшін құрылған. Олар бастапқы параметрлерге және әртүрлі бизнес жағдайларының өзгеруіне байланысты компанияның рентабельділігін, тиімділігі мен қаржылық тұрақтылығын көрсетеді.
Нұсқаулық
1-қадам
Қаржы моделін құру үшін қажет бастапқы деректерді жинаңыз. Ішкі ақпарат бухгалтерлік есеп пен басқарушылық есеп, стратегиялық даму жоспары, сондай-ақ өндірістік факторлар негізінде құрылуы мүмкін, оған: жабдықтың күйі, пайдаланылатын шикізат, жұмыс күші және т.б.
2-қадам
Сыртқы ақпарат үшін тұтынушының базасы, күтілетін бағалар, сату көлемі және басқа маркетингтік ақпарат сияқты кәсіпорынның экономикалық қызметінің көрсеткіштерін анықтау қажет.
3-қадам
Кәсіпорын қызметіне әсер етуі мүмкін қаржылық модель құру кезінде макроэкономикалық компоненттерді қарастырыңыз.
4-қадам
Қаржы моделінің үш болжамды формасын жасаңыз, олар пайда мен залалдың болжамымен, баланстық болжаммен және ақша қаражаттарының қозғалысының болжамымен ұсынылады. Бұл кезеңдер өтелудің барлық кезеңіне есептеліп, белгілі бір кезеңдерге бөлінуі керек.
5-қадам
Жоспарланған кіріс есептеулерін нарықтық зерттеулермен немесе әлеуетті контрагенттермен алдын-ала келісімдермен растаңыз. Әйтпесе, сіздің қаржылық болжамыңыз инвестордың қарауына қабылданбауы мүмкін.
6-қадам
Күрделі және пайдалану шығындарын ескеретін, нақты егжей-тегжейлі, шынайы шығындар сметасын орындаңыз. Кәсіпорынның ұзақ мерзімді өсуін есептегенде қуаттың жеткіліктілігіне назар аудару қажет. Егер олар жеткіліксіз болса, онда өндірісті кеңейтуге шығындар элементін қосуды ұмытпаңыз.
7-қадам
Операциялық, инвестициялық және қаржылық ағындарды көрсететін ақша ағындарын есептеңіз. Басқаша айтқанда, сатып алушылардан қаражат алу және жеткізушілердің қызметтері үшін төлемдер туралы ғана емес, сонымен қатар жаңа активтер алу, дивидендтер төлеу немесе жарғылық капиталды ұлғайту қажеттілігін қарастырыңыз.
8-қадам
Қаржы моделінің үш сценарийін қалыптастырыңыз: оптимистік, бастапқы және пессимистік. Ол үшін әртүрлі тәуекелдер мен оларды шешу әдістерін ескеру қажет.
