Факторинг - бұл тауарлар мен қызметтерді сатып алушылар үшін кейінге қалдырылған төлемдерді ұсынумен байланысты қызметтер кешені. Факторинг операциялары бүгінде кәсіпкерлер арасында танымал болып келеді.
Факторингтік операциялар туралы түсінік және олардың артықшылықтары
Факторинг операциялары кейінге қалдырылған төлемді ұсынумен байланысты бірқатар қызметтермен ұсынылған. Бұл делдал рөлі факторингтік компанияға немесе банкке тиесілі делдалдық қызметтің түрі. Бұл компания алдын-ала келісілген ақыға, сатып алушылардан оларға қарыз ақшаны талап ету және сатушының шотына есептеу құқығын алады.
Факторингтік операциялар шеңберіндегі жұмыс схемасы келесідей. Сатушы тауарды сатып алушыға жөнелтеді және жеткізіліммен бірге жүретін құжаттарды факторингтік компанияға береді (шот-фактура, шот-фактура). Ол жеткізілген тауар құнының 90% -ын төлейді. Қарызды сатып алушыдан алғаннан кейін ол қаражат сомасын өз комиссиясын шегеріп тастайды.
Факторингтік қызметтердің танымалдығы жеткізушінің жөнелтілген тауарлар үшін жедел ақша алуымен және айналым қаражаттарының жетіспеуімен байланысты. Сонымен қатар, сатушының кейінге қалдыруға байланысты тәуекелдерді азайтуға мүмкіндігі бар. Атап айтқанда, валютаның ауытқуы, алаяқтық, тауарларды төлемеу, инфляция және т.с.с. факторингтік компаниялар қарыздармен кәсіби жұмыс жүргізеді, сонымен қатар қарызды қайтару үшін тиісті шараларды қолдана алады. Олар сатып алушылардың іскерлік беделін тексереді және қарыздың күйін бақылайды.
Факторингтік операциялардың жіктелуі
Факторингтік операцияларды әр түрлі белгілер бойынша жіктеуге болады. Мәміле жасалған аймақ тұрғысынан алғанда, олар мәмілеге барлық қатысушылар бір елде және халықаралық болғанда, қатысушылардың бірі басқа елдің резиденті болған кезде ішкі болып бөлінеді.
Факторингтің ашық және жабық операциялары да бар. Соңғы жағдайда, сатып алушы факторингтік компанияның мәмілеге қатысуы туралы білмейді. Ашық факторингтік операциялар құпия болып табылмайды.
Регрессті немесе онсыз операцияларды ажыратуға болады. Бірінші жағдайда, егер сатып алушы төлем жасаудан бас тартса, факторингтік компания несие берушіден өтемақы талап етуге құқылы. Ресурстық емес келісімдер жоқ.
Факторинг операцияларының түрлері
Факторингтің схемасына сүйене отырып, жеткізушілерді тексеру, мәмілені қаржыландыру, қарызды басқару және төлемеу қаупін жабу сияқты операция түрлерін ажыратуға болады.
Кез-келген факторингтік операцияның алдында жеткізуші мен сатып алушыларды алдын-ала тексеру жүргізіледі. Осылайша, факторингтік компания өзін алаяқтықтың ықтимал тәуекелдерінен сақтандырады. Потенциалды борышкерлерді талдау негізінде болашақ қаржыландыру шегі анықталады және бұл жосықсыз сатып алушыларды анықтау мақсатында жасалады.
Факторингтің негізгі операциясы транзакцияны қаржыландыру болып табылады, соның арқасында жеткізуші айналым капиталын толықтыруға мүмкіндік алады, ал сатып алушы төлемдерді кейінге қалдырады. Бұл үшін олар факторингтік компанияға жүгінеді.
Факторинг компаниясы дебиторлық қарыздарды басқарады, бұл клиенттердің төлем тәртібін жақсартуға және құқық бұзушылықтардың алдын алуға көмектеседі. Бұл операцияны аутсорсингтің жеткізушісі үшін бөлек қондырғыны ұйымдастырумен салыстырғанда экономикалық артықшылықтары бар.
Төлемеу қаупін жабу қызметі жабдықтаушының борышкерден алған түсімдеріне қарамастан ақша алуын білдіреді, ал факторингтік компания төлемеу қаупін өз мойнына алады. Бұл әрекет міндетті емес.
