Бүгінгі күні банктегі депозиттер ақша үнемдеудің кең таралған тәсілдерінің бірі болып табылады. Бұл жағдай 700000 рубльге дейінгі депозиттер мемлекет тарапынан сақтандырылатындығымен түсіндіріледі, сондықтан сіз ақшаңызды жоғалтудан қорықпаңыз. Бірақ екінші жағынан, банктегі депозиттің кірістілігі тым жоғары емес.
Нұсқаулық
1-қадам
Көптеген адамдар депозиттің кірістілігі тек оның пайыздық мөлшерлемесіне байланысты деп ойлайды. Іс жүзінде бұған салымның қасиеттері де әсер етеді, оның ішінде сыйақыны капиталдандыру белгілі бір мерзімге салымның бастапқы сомасына пайыздық үстеме қосуды білдіреді. Бұл операция ай сайын, тоқсан сайын немесе салым шарты аяқталған күні жүзеге асырылуы мүмкін.
2-қадам
Пайдалану мерзімі ішінде салымды капиталдандырумен пайыздарды есептеу кезінде пайыздарды есептеудің күрделі формуласы қолданылады:
S = P * i * t / T / 100, мұндағы
Р - салымның бастапқы сомасы, сондай-ақ капиталдандыруды ескере отырып, келесі, i - депозит бойынша сыйақы мөлшерлемесі,
t - капиталдандыру жүргізілген күнтізбелік күндер саны, T - бір жылдағы күндер саны (365 немесе 366).
3-қадам
Мысалы, депозиттің сомасы 200 000 рубль, 14% мөлшерлемемен және бірінші айдағы сыйақының ай сайынғы капитализациясымен біз S = 200,000x14x31 / 365/100 = 2,378,08 рубль аламыз. Алынған сыйақы сомасын салымның бастапқы сомасына 202 378,08 рубль қосамыз. Келесі айда оған пайыздар дәл осылай алынады: S = 202,378, 08x14x31 / 365/100 = 2 406, 36 рубль.
4-қадам
Тоқсандық капиталдаумен пайыздарды есептеу кезінде дәл осындай есептеу қолданылады, тек t мәні бір айдағы күндер санына емес, тоқсандағы күндер санына тең болады: S = 200,000x14x90 / 365/100 = 6904, 10 рубль.
5-қадам
Мерзімнің соңында салым бойынша сыйақыны есептеу кезінде қарапайым пайыздық формула қолданылады:
S = P * i * Tо / T / 100, мұндағы
Р - салымның бастапқы сомасы,
i - депозит бойынша сыйақы мөлшерлемесі, Бұл депозит мерзімі, T - бір жылдағы күндер саны (365 немесе 366).
6-қадам
Бұл жағдайда банкте қаражатты сақтауға арналған сыйақы мөлшері: депозит бір жылға ашық болған жағдайда S = 200,000х14х365 / 365/100 = 28000 рубль болады.
7-қадам
Алайда, депозиттер бойынша сыйақы салық салынатын табыс екенін есте ұстаған жөн. Алайда, барлық кірістерге салық салынбайды. Егер сіз сыйақы мөлшерлемесі Орталық банк белгілеген қолданыстағы қайта қаржыландыру ставкасынан 5 пайыздық тармақтан аспайтын депозитке ақша салсаңыз, онда сіз салық төлемейсіз. Әйтпесе, депозит бойынша кірістілік төмен болады, өйткені сізге 5 пайыздық пунктке көтерілген депозиттік ставка мен қайта қаржыландыру ставкасы арасындағы айырмаға салық төлеу қажет болады.
8-қадам
Мысалы, салым сомасы 100000 рубльді құрайды. Қазіргі қайта қаржыландыру ставкасы - 10%. Салым бойынша сыйақы мөлшері 16% құрайды. Сонда салық салынбайтын ең жоғарғы мөлшерлеме 15% құрайды. Демек, салық салынатын база 100000х (16% -15%) = 1000 рубль болады. Дәл осы сомадан сізден салық ұсталынады, оның мөлшері 35% құрайды. Біздің мысалда 350 рубль. Бұл факт сыйақы мөлшерлемесі жоғары депозиттерді таңдағанда ескерілуі керек.
