Несиелік ұйымдардың негізгі есеп көрсеткіштеріне сүйене отырып, есеп беруде келтірілген, олармен ынтымақтастық қаншалықты тиімді және қауіпсіз болатынын белгілі бір сенімділік деңгейімен бағалауға болады. Бірақ сарапшылардың пікірін ескеру маңызды. Банктердің несиелік қабілеттілігі мен қаржылық тұрақтылығы туралы объективті ақпараттың ең танымал көздерінің бірі - беделді қаржы-экономикалық журналы шығарған банктің жылдық сенімділігі рейтингі.
Инвестициялық компаниялар мен банктік ұйымдардың сенімділік рейтингі олардың қаржылық міндеттемелерді орындау қабілетінің көрсеткіші болып табылады. Несиелік рейтингтер тұрақтылықты, бар тәуекелдерді және банктің жабылмау ықтималдығын бағалайды.
Рейтинг критерийлері мен әдістемесі
Несиелік ұйымдардың рейтингі екі өлшемге негізделеді:
- Жарияланған есептер негізінде банктің қызметін сарапшылардың бағалауы
- Халықаралық және отандық рейтингтік агенттіктердің деректері бойынша банктің тұрақтылық көрсеткіштерін талдау.
Банктер қызметінің қаржылық нәтижелері әртүрлі көрсеткіштер бойынша бағаланады: активтердің мөлшері, пайда динамикасы, капиталдың жеткіліктілігі, берілген несиелер, депозиттер көлемі және т.с.с. Бұл жағдайда салыстыру кілті активтерді бағалау болып табылады. Рейтингтің барлық түрлері әр түрлі нақты статистикалық көрсеткіштер үшін рейтингтен құрастырылады.
Банктің тұрақтылық индикаторы халықаралық және ресейлік рейтингтік агенттіктердің рейтингтік критерийлері мен әдістемелеріне сәйкес анықталады: Standard & Poor's, Moody’s Investors Service, Fitch Ratings, RAEX, ACRA. Егер несиелік ұйым бірнеше рейтингке ие болса, максимум ескеріледі. Банктің аталған агенттіктердің сарапшылары берген бағасының болмауы оның сенімсіздігін білдірмейді, бірақ оның беделіне айтарлықтай әсер етеді.
Рейтинг нәтижелерін көрсету үшін А, В, С, Д әріптерінің тіркесімдерінен тұратын белгілі бір шкала қабылданды, аралық бағаларды қою үшін «плюс» және «минус» әріптеріне қосылатын белгілер қолданылады. Бұл жағдайда рейтингтер «бақылауда» немесе «санкцияларға ұшыраған банк» белгісімен толықтырылуы мүмкін. Келесі жылы рейтингтің мүмкін өзгеруі туралы болжам да жарияланады. Болжам нұсқалары: оң, тұрақты, дамушы, жағымсыз.
Алайда, банкке рейтинг беру сараптамалық қорытындыға негізделген мәліметтердің дәлдігі, толықтығы мен уақтылығының кепілі ретінде қарастырылмауы керек. Сондай-ақ, банктің рейтингтегі жағдайы осындай ақпаратты пайдаланудан күтілетін нәтиженің нақты мәліметтермен сәйкес келуінің 100% ықтималдығын береді деп ойлау мүмкін емес. Рейтингтердің ешқайсысы белгілі бір банктің сенімділігі туралы бірмәнді қорытынды жасауға негіз бола алмайды. Бұл сараптамалық-сараптамалық пікір, бірақ бұдан басқа ештеңе жоқ.
Forbes беделді пікірі
Танымал Forbes экономикалық журналы жыл сайын Ресейде жұмыс істейтін 100 ірі және ең маңызды банктерді дефолт ықтималдығы бойынша бағалайды.
Ағымдағы жылы Forbes сарапшыларының тізімін жасауға қатысуға банктерді таңдаудың негізгі рейтингтік критерийлері үш параметрді алды:
- Бағалардың болуы және саны.
- Активтердің мөлшері 10 миллиардтан астам рубльді құрайды.
- Міндеттемелердегі жеке тұлғалардың салымдарының үлесі 3% -дан асады.
Барлық қатысушылар рейтингтерге, активтердің мөлшері мен тәуекелді бағалауға сәйкес, Fitch шкаласы бойынша сенімділіктің 5 тобына бөлінді.
Бірінші топқа несиелік қабілеттілігі жоғары деп бағаланған, BBB- және BB + рейтингтері бар ең сенімді 13 банк кіреді. Екінші топ ВВ және ВВ- рейтингтері бар банктерден тұрады. Бұл экономикалық жағдай нашарлаған жағдайда өз міндеттемелерін орындау үшін баламалы қаржылық ресурстарды тартуға мүмкіндігі бар 19 жеткілікті сенімді несиелік ұйымдар. B + рейтингі бар үшінші топтағы 16 банк проблемалар туындаған кезде тек өз күштеріне сенуі керек, бірақ дефолт кезінде олар активтерін сату кезінде несие берушілерге өз салымдарын қайтара алады. Төртінші және бесінші топтардағы банктер (сәйкесінше В және В- рейтингтер) сенімділік тұрғысынан алдыңғы екі топтан кем түспейді, алайда іскерлік орта өзгерген кезде олардың тәуекелдері сәл жоғары болады.
Сенімділік бойынша ТОП-10-ға кірмейтін банк тұрақсыз деп сену дұрыс болмас еді. Әдетте, ең тұрақты 100 банк анықталады және бұл сенімділік рейтингі бірнеше санатқа бөлінеді. Жалпы ереже бойынша сенімділіктің бірінші және екінші санатындағы, сондай-ақ В тобындағы банктерді тұрақты банктер деп санауға болады. Бірақ жүздікке кірмейтін банктерге аса сақтықпен қарау керек.
