Қолма-қол есеп айырысуды қолданатын барлық ұйымдар қолма-қол ақша қалдығы лимитін сақтауы керек. Бұл үшін олар жыл сайын өздерінің қызмет көрсететін банктеріне «Кәсіпорын үшін қолма-қол ақша қалдықтарының лимитін белгілеу және оның кассасына түсетін түсімдерден қолма-қол ақшаны жұмсауға рұқсатты тіркеу есебін» ұсынуы керек. Оның үстіне бұл келесі жылға дейін жасалуы керек. Бұл есептеуді қалай толтыруға болады?
Нұсқаулық
1-қадам
Біріншіден, әр түрлі банктермен жұмыс жасасаңыз, олардың біреуіне қолма-қол ақша қалдықтарының лимитін есептеуді тапсыру жеткілікті, ал басқаларында менеджермен куәландырылған көшірмені әкелу жеткілікті екенін түсіндіру керек.
2-қадам
Бұл құжат екі данада No 0408020 нысаны бойынша толтырылады, оның біреуі банкте қалады, екіншісі сізге беріледі. Есіңізде болсын, бір жыл ішінде сіз есептеуді қайта жасай аласыз.
3-қадам
Алдымен сіз атаудың өзіне лимиттің есептелген жылын енгізуіңіз керек. Содан кейін ұйымның атауын атына жазыңыз, және сіз толығымен жасай алмайсыз, мысалы, «Восток» ЖШҚ.
4-қадам
Әрі қарай, осы банкте ашылған ағымдағы шоттың нөмірін көрсетіңіз. Төменде сәйкесінше банктің атауы көрсетілген.
5-қадам
Осыдан кейін, бланкінің негізгі бөліміне өтіңіз. Төмендегі мәліметтерге сәйкес, банк сізге жарияланған сомаға шектеу қою-бермеу туралы шешім қабылдайды. Барлық сандар соңғы үш айда алынған. «Ақшалай кірістер» деген жолда барлық түсімдер, соның ішінде несиелер, мақсатты кірістер және басқалары, яғни ұйым алған барлық қолма-қол ақша көрсетіледі.
6-қадам
Содан кейін жоғарыдағы соманы үш айдағы жұмыс күндерінің санына бөліңіз, алынған санды «орташа тәуліктік кіріс» жолына енгізіңіз. Төменде сіз сағатына орташа кірісті көрсете аласыз, бірақ бұл қажет емес.
7-қадам
Келесі жолда әртүрлі қажеттіліктерге төленген ақша сомасын көрсетіңіз, оған жалпы іскери қажеттіліктер, іссапар шығындары және басқалары кіруі мүмкін. Бірақ әлеуметтік шығындарды, сондай-ақ жалақы құнын шегеріп тастаңыз.
8-қадам
Содан кейін соңғы үш айдағы барлық шығыстарды қорытындылап, сол кезеңдегі күндер санына бөліп, алынған санды «орташа тәуліктік шығындар» жолына жазыңыз.
9-қадам
Әрі қарай, сіз түсімді банкке жеткізудің соңғы мерзімін анықтауыңыз керек, ол үшін ұйымның жұмыс уақытын, сондай-ақ қолма-қол ақшаны банк филиалына жеткізу сағатын көрсетіңіз.
10-қадам
Төменде сұралған лимитті толтырыңыз. Оны күнделікті орташа табысқа қатысты сәл асыра бағалауға болады. Сондай-ақ ұйымның кассасында оның орналасу мақсатын жазу қажет, мысалы, жанар-жағармай материалдарын сатып алу үшін немесе жалақы төлеу үшін.
11-қадам
Қолма-қол ақша қалдығы лимитін есептеуге ұйымның басшысы мен бас бухгалтері қол қояды. Бұдан әрі қолдар мөрмен куәландырылады. Барлық бос жолдар сызықшамен толтырылуы керек екенін ұмытпаңыз.
12-қадам
Төменде банктің шешімі жасалады, мұны бөлім бастығы немесе басқа жауапты адам тікелей орындайды. Банк сонымен бірге өзінің ресми мөрін басуы керек.
