Әр жылдың басында компания ақша қаражатының қалдық шегін қайта қарауға және осы құнды өзінің қызмет көрсететін банкімен келісуге міндетті. Бұл ереже Ресей Федерациясы Орталық Банкінің 05.01.1998 жылғы No14-П ережесімен белгіленді. Мұнда кәсіпорынның ерекшелігі мен режимі, қолма-қол ақша айналымының көлемі, қолма-қол ақшаны банкке салу тәртібі мен мерзімі, банктің демалыс және кешкі уақытта қызмет көрсету мүмкіндігі және басқа факторлар ескеріледі.
Бұл қажетті
есептеу формасы No 0408020
Нұсқаулық
1-қадам
Қолма-қол ақша қалдықтарының шегін белгілеу үшін No 0408020 нысаны бойынша есептеуді қолданыңыз. Басында компанияның шотының атауын және деректемелерін толтырыңыз, қызмет көрсететін банктің атауын көрсетіңіз.
2-қадам
Соңғы үш айда кәсіпорынның кассасына түскен ақшалай түсімдердің мөлшерін есептеңіз. Бұл жағдайда кірістің өзі ғана емес, несие, мақсатты қаражат және басқа кірістер түріндегі ақшалай түсімдер де қорытындыланады. Соңғы үш айдағы пайданы сол кезеңдегі жұмыс күндерінің санына бөлу арқылы орташа күндік кірісті анықтаңыз.
3-қадам
Соңғы үш айда іс-сапарға, жалпы және басқа шығындарға жұмсалған қолма-қол ақша сомасын есептеңіз. Бұл жалақы мен әлеуметтік төлемдерді төлеуге кететін шығындарды ескермейді. Ұйымның орташа күнделікті ақшалай шығындарын анықтаңыз.
4-қадам
Тиісті есептеу жолдарына негізгі сандарды енгізіңіз. Егер осы кезеңде кәсіпорында ешқандай қызмет болмаса, онда жоспарланған немесе күтілетін пайда мен шығынды көрсетіңіз.
5-қадам
Шектелген табысты банкке тапсыру мерзімін анықтаңыз. Кәсіпорынның жұмыс уақытын көрсетіп, кірісті жеткізу уақытын келісіңіз. Сондай-ақ, қызмет көрсететін банк орналасқан жерден кәсіпорынның қашықтығына назар аударыңыз. Осы көрсеткіштердің негізінде банк қолма-қол ақшаны қабылдау бойынша қызмет көрсету шарттары туралы шешім қабылдайды.
6-қадам
Сұралған лимиттің мөлшерін және кіріс ақшалай қаражатты қандай мақсатта жұмсауды жоспарлап отырғаныңызды көрсетіңіз. Компанияның бюджеттік қарызы бар-жоғын тексеріңіз. Бұл фактор банктің қолма-қол ақша қалдықтарының лимитін белгілеу туралы шешіміне әсер ететін негізгі фактор болуы мүмкін.
7-қадам
Банкке қолма-қол ақша қалдықтарының лимитін белгілеу үшін есептеудің екі данасын ұсыныңыз. Олардың әрқайсысы бойынша банк лимиттің қабылданған сомасын қояды және компанияның кассаға түсетін түсімдерден компанияның қандай мақсаттарға қолма-қол ақша жұмсай алатындығын көрсетеді. Осыдан кейін оның бір данасы ұйымға қайтарылады.
