Әрбір компания қызмет көрсетуші банкпен қолма-қол ақша қаражатының қалдық шегін жасауға міндетті. Тек белгіленген лимиттің мөлшерін кассаға сақтауға болады. Егер тексеру кезінде қаражаттың лимит мөлшерінен асып кеткені анықталса, онда айыппұл артық мөлшерінің екі еселенген мөлшерінде шығарылады.
Нұсқаулық
1-қадам
Сіздің компанияңызға қызмет көрсететін банкпен қолма-қол ақша қалдығы лимитінің мөлшерін келісіңіз. Егер сізге бірнеше банк қызмет көрсететін болса, өзіңіз қалаған банкті таңдаңыз. Барлық басқа банктерге лимиттің мөлшері және осы лимит келісілген банк туралы хабарлау қажет.
2-қадам
Лимитті есептеу үшін сізге соңғы үш айдағы қолма-қол ақшаның мөлшерін алу қажет. Орташа күнделікті кірісті есептеңіз. Ол үшін үш айлық кірістің мөлшерін алынған күндер санына бөліңіз. Ал орташа сағаттық кірісті есептеу үшін алынған соманы жұмыс уақытының санына бөліңіз.
3-қадам
Содан кейін шығындарды есептеңіз. Жалақы, шәкіртақы және жеңілдіктер есептеуге кірмейді. Шығындар сомасын осы шығыстар кезеңіне бөліңіз. Сіз шығындардың орташа тәуліктік сомасын аласыз.
4-қадам
Инкассаға кеткен шығындар мен мерзімдерге сүйене отырып, ақша қаражатының қалдық шегін есептеңіз. Жинау мерзімі аяқталғанға дейін кәсіпорынның қалыпты жұмысына шектеу қойыңыз.
5-қадам
Банктен ұзақ қашықтықта орналасқан кәсіпорындарға күнделікті жинау мүмкін болмағандықтан, кірістерді жеткізу мерзіміне байланысты бірнеше күндік теңгерім шегін белгілеуге рұқсат етіледі.
6-қадам
Лимиттің мөлшерін орташа тәуліктік кіріс пен орташа күнделікті шығындар арасындағы айырмашылықтан гөрі көбірек көрсеткен дұрыс. Кәсіпорынның мақсаты - лимиттің мүмкіндігінше көбірек ұтып алу. Банк соңғы шешімді береді.
7-қадам
Шекті есептеу кезінде сіз оны пайдалану мақсатын көрсетуіңіз керек. Құжат екі данада жасалады. Әр данаға кәсіпорынның басшысы мен бас есепшісі қол қояды. Бөлімде - банктің шешімдері, банк басшысы қол қояды және банктің мөрі қойылады.
