Экономикалық қатынастардың барлық түрлері сияқты несиелендіру субъект пен объектінің болуын болжайды. Несие объектісі ретінде несие берілетін және оған арналған нәрсе түсініледі.
Несиенің мәні, несиенің объектілері мен субъектілері
Несие - бұл уақытша қаражат аударумен байланысты қатынастардың белгілі бір түрі. Бұл өнімді қолма-қол емес, бөліп төлеу арқылы сатып алғанда пайда болады.
Несиелік қатынастарда әрқашан екі топ болады - несие субъектілері болып табылатын қарыз алушы және несие беруші.
Субъектілер жеке және заңды тұлғалар, резиденттер мен резидент еместер (шетелдік компаниялар мен заңды тұлғалар) бола алады.
Несие берушілер - бұл несиелік келісімде алдын-ала келісілген шарттармен белгіленген мерзімге несие беретін несиелік қатынастардың тарапы. Оларға тек банктер ғана емес, сонымен қатар сауда компаниялары да кіруі мүмкін; ломбардтар; өз қызметкерлеріне несие беретін кәсіпорындар; нотариус куәландырған несие беретін жеке тұлғалар.
Қарыз алушы - бұл несиелік қатынастардың екінші жағы, ол несие алу үшін несие берушіге жүгінетін тікелей несие алушы. Бұған несие берушіге қарай әр түрлі болатын негізгі талаптарға сәйкес келетін ересек адамдар жатады.
Несие берушілер мен қарыз алушылардан басқа, несие субъектілерінің қатарына делдалдар (мысалы, несие алуға көмек көрсететін брокерлік компаниялар) және кепілгерлер (несиені уақтылы өтеудің кепілгері ретінде әрекет ететін кепілгерлер) қосылуы мүмкін.
Несиелеу объектілерінің түрлері
Несиелік объектіні үш мағынада түсіндіруге болады. Тар мағынада бұл несие берілетін нәрсе. Кең мағынада, бұл заттың өзі ғана емес, сонымен қатар несие қажеттілігін тудыратын процесс. Сонымен, бұл мағынада компанияның төлем айналымындағы уақытша алшақтық (айналым қаражатына деген қажеттілік), егер ол барлық ағымдағы төлемдерді жүзеге асыруға қаражат жеткіліксіз болса, несиелеу объектісі бола алады. Себептер әр түрлі болуы мүмкін - бұл бизнестің маусымдық сипаты және экономикадағы дағдарыс.
Қаржы терминологиясында несиелік қатынастардың объектісі несиелік капитал болып табылады.
Несиелік капитал дегеніміз - оларды сыйақы түрінде белгіленген төлемге қайтару негізінде уақытша пайдалануға берілетін қаражат жиынтығы.
Несиенің объектісі ақша ғана емес, сонымен қатар нақты тауарлар болуы мүмкін. Мысалы, бөлшек сауда нүктесінде несие рәсімдеу кезінде қарыз алушы қолына ақша алмайды, бірақ таңдалған өнімді бірден алады. Бұл автомобиль несиелеріне немесе ипотекалық несиелерге де қатысты. Несиелеудің бұл түрі мақсатты деп аталады.
Егер несие беру объектісі ақша болса, оны қарыз алушыға касса арқылы беруге немесе пластикалық картаға жазуға болады. Мұндай несиелер айналымда болуы мүмкін, яғни. несие бойынша негізгі қарызды төлегеннен кейін бұл сома қайтадан қарыз алушыға қол жетімді болады. Несиелік карталар - мұндай несиенің мысалы.
Несиелер жеке және заңды тұлғаларға берілуі мүмкін. Компанияларды несиелендіруге қатысты несиелік нысандар өзгеруі мүмкін. Сонымен, салада банктер шикізатты, жартылай фабрикаттарды, дайын өнімді сатып алуға несие бере алады. Сауда компаниялары үшін несие объектісі көбінесе айналымда жүрген тауарлар болып табылады. Несиелер капиталдық салымдарды қаржыландыруға да қолданыла алады - өндіріс орындарын салуға; қайта құру, техникалық қайта жарақтандыру, өндіріс орындарын кеңейту және т.б.
Несиелеу объектілерінің екі негізгі түрі бар - жеке, ол белгілі бір объектіге және жиынтыққа, байланысты объектілер жиынтығына беріледі. Жеке объектінің мысалы - пәтер сатып алу, жиынтығы - бизнес-жоспарды жүзеге асыруға несие бөлу, жабдықты несиелік қаражатқа сатып алуға, үй жалдауға, тауарларды жарнамалауға болады.
